论我国银行的内部评级制度
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资料包括： 论文(33页38021字)
说明：
摘要：内部评级是由银行专门的风险评估人员、运用一定的评级方法，对借款人或交易对手按时、足额履行相关合同的能力和意愿进行综合评价，并用简单的评级符号表示信用风险的相对大小。内部评级是商业银行现代信用风险管理的第一道栅栏，它既是满足新巴塞尔协议监管需要的基础性工作，同时也是商业银行把握自身承载的信用风险的基准性的工作。完善银行内部评级是我国商业银行进行信用风险管理以及提高银行稳健性的内在要求。文章首先对照巴塞尔新资本协议的核心内容—内部评级法的要求，对内部评级理论作了系统性梳理，阐述了内部评级法与内部评级之间的关系，分析了内部评级的基本要素。在研究内部评级历史发展的同时，通过对内部评级与小外部评级的比较，从而对内部评级有了更全面的认识。其次文章对美国银行和欧洲银行内部评级的实践进行了相关的分析，综合比较出西方商业银行内部评级的特征。就西方商业银行内部风险评级体系的具体实践和内部评级的相关模型分析来看，无论是内部评级的组织框架，内部评级方法的使用、评级结构的选择还是评级结果的运用，都反映出西方商业银行信用风险内部评级先进的风险管理理念和技术水平，这种评级方法和理念是值
得我国商业银行学习和借鉴的。然后，从我国商业银行内部评级研究的进程中，分析出我国内部评级的发展现状。结合实例，通过对交通银行内部评级的基本模式、评级因素、评级流程、评级级别的分析，总结出我国商业银行内部评级的特征和不足;鉴于现状，由于我国商业银行一直按照财政部门和监管部门规定的贷款分类方法进行信用风险的管理，没有能建立起自己的评级分类体系，尤其是在风险定量上的管理还不完善，影响了信用评级的准确性。因此，按照新资本协议的要求，在完善我国商业银行内部评级的过程中，需要逐步改善我国商业银行内部信用评级管理模式，提升评级等级的标准化和体系框架的合理化，加强评级结果的应用，加快评级模型的研究与人力资源的储备。
关键词:内部评级，新资本协议，信用风险
Abstract ：Internal rating of the commercial banks, mean that the department and persons of credit evaluating depend on date foundations and use methods to analyze debtor''s ability and will of fulfilling the contract ontime, and the risk level of financial transaction of contract, then regardhis as the reference basis of credit decision. Internal Ratings BasedApproaches (IRB) is the core of Basel II .The internal rating of the bankis the basis of the IRB. Only by having an internal rating systems andtechnical means, the banks have the ability to use the IRB approach tocapital regulation. Internal rating is very important to commercial bank''smodern credit risk management. It is the foundation of the bank.
The paper first review the internal rating theory on a new angle. Based on the core content of the Basel II -IRB, the paper research the theory of the internal rating and on the relations between the internal rating and IRB, Studying the basic elements of the internal rating. At thesame time, with the internal rating more comprehensive understanding
the paper compare the difference between the internal and external rating, and research the history of the internal rating.
And then the paper research international bank''s internal rating, summed up the characteristics of their internal rating. From the international bank''s internal risk rating system and the practice of nternal rating model. Both internal rating system framework, the use of the IRB approach, the rating grade rating, as well as the results of the application can be embodied the advanced risk management philosophy and risk management skills. China''s commercial banks need to study it. Then, research the process of China''s commercial banks'' internal rating, the paper analysis the current development of the internal rating. Internal risk of Bank of Communications for example, the paper find the internal risk of China''s commercial banks flaws and shortcomings, the China''s banking industry need to improve their internal rating system. Compare with the Basel II，there are still a lot of the lack places in theinternal credit rating management of China''s bank, especially the quantitative risk management still backward. Therefore, the Basel II agreement on the core content-IRB, by studying from the large international banks, speeding up the construction of the system, strengthening the application of the results rating, we can improve internal rating. The construction of China''s commercial banks internal
rating system is very important.
Key Words: internal rating Basel II，Credit Risk
1. 1选题背景及意义
2004年6月新资本协议定稿，并计划从2006年12月底开始在成员国正式实施巴塞尔新资本协议。从银行风险管理的角度看待新资本协议，它对信用风险的处理方法进行了重要的改变，新资本协议提供了两种计算方法，即标准法(Standardized Approach)和内部评级法(The Internal Ratings-Based Approach，简称IRB)，其中内部评级法是新协议最主要的创新之一。随着巴塞尔新资本协议的公布，2004年我国银监会也公布了《商业银行资本充足率管理办法》(以下简称《办法}));2007年2月，银监会又公布了《中国银行业实施新资本协议指导意见》(以下简称《指导意见》)，在《指导意见》中明确指出“商业银行应采取内部评级法计算信用风险资本要求”。同时，《指导意见》还指出了国商业银行实施新资本协议的时间表:到2010年底，商业银行开始逐步实施内部评级法。可以看出，如果《办法》的实施是向新资本协议过渡的第一阶段的话，《指导意见》标志着过渡期第二阶段的开始，这个阶段的核心内容就是以新资本协议为基础，逐步完善我国商业银行的内部评级，为实施内部评级法做准备。 目录：
摘要.
Abstract
第1章前言
1. 1选题背景及意义
1. 2文献综述.
1. 2. 1国外研究状况
1. 2. 2国内研究状况
1. 3研究思路和研究方法.
1. 4论文主要框架结构
第2章内部评级的理论.
2. 1内部评级法:新资本协议的核心
2. 2内部评级的要素
2. 3内部评级的核心指标.
2. 4内部评级的发展.
2. 5内部评级与外部评级的比较.
第3章西方商业银行内部评级的分析
3. 1西方商业银行内部评级的实践.
3. 2内部评级多种量化模型的比较.
3. 3西方商业银行内部评级的特征及经验借鉴.
第4章我国商业银行内部评级实践的分析
4. 1我国商业银行内部评级研究的进程.
4. 2我国商业银行内部评级现状与新资本协议要求的比较
4. 3交通银行内部评级实例分析.
第5章我国商业银行内部评级的完善.
1改善内部信用评级管理模式
2提升评级等级的标准化和体系框架的合理化..
5. 3加强评级结果的应用
5. 4加快评级模型的研究与人力资源的储备.
结论
参考文献.
致谢
参考文献：
[1〕Michael B.Gordy. A Comparative Anatomy of Credit Risk Models[J]. Board of
Governors of the Federal Reserve System } 1998
Basel Committee. Principles For The Management of Credit Risk. www.bis.or}}
November 30 } 1999
William FTreacy} Mark Caurey. Credit risk rating systems at large US banks[J].
Journal of Banking and Finance 2000 24: 167-201.
Peter J.Crosbie. Modeling Default Risk[M]. K.M.V} January 14, 2002
Daniel Rosch. An empirical comparison of default risk forecasts from alternative
credit rating philosophies[J]. International Journal of Forecasting 2005 21:37-51
Basel Committee. An Explanatory Note on the Basel II IRB Risk Weight
Function. www.bis.or}} July 2005
Hong Kong Monetary Authority. Validating Risk Rating Systems under the IRB
Approaches 2006 02
Hong Kong Monetary Authority. Disclosure Rules Consultation Paper April
2006
Basel Committee on Banking Supervision. Results for the Fifth Quantitative
Impact Study. www.bis.or}} 2006
毛晓威，巴曙松.巴塞尔委员会资本协议的演变与国际银行业风险管理的新进
展【J].国际金融研究，2001年第4期
詹向阳，张兴胜.巴塞尔新资本协议及其相关问题研究【J].金融论坛，2001
年8月
杨中军.美国银行内部信用风险评级体系的启示【J].世界经济与政治论坛，
2002年第2期
[13〕沈沛龙.现代信用风险管理模型和方法的比较研究[J].经济科学，2002年第3
期
陈建华.浅析我国银行内部评级体系的建立【J].金融研究，2002年第9期
[15]武剑.中国银行业实施内部评级法的前景分析与策略选择【J].国际经济评论，
2003第3期
[16]罗平.外部评级信用评级与内部评级体系【M].中国金融出版社，2004
[17]付正辉.商业银行资本管理与风险控制【M].经济日报出版社，2004
[18]克里斯.马滕.银行资本管理【M].机械工业出版，20040
[19]叶永刚.中国商业银行内部控制体系研究、设计、与实施〔M].中国金融出版
社，2004
[20]沈沛龙.关于资本协议中信用评级若干问题的探讨【J].金融研究，2004年第
12期
[21]巴塞尔银行监管委员会.统一资本计量和资本标准的国际协议:修订框架，
2004年
[22」巴曙松.巴塞尔新资本协议研究【M].中国金融出版社，2004年
[23〕张玲.基于Z值模型的我国上市公司信用评级研究【J].财经研究，2004年6
月
[24]吴军，张继宝.信用风险量化模型比较分析【J].国际金融研究，2004年8月
[25]罗平.新资本协议内部评级法信用风险损失处理方式演进【J] .《金融会计》，
2004年第9期
[26」王建君.完善我国商业银行内部授信评级的重点思考【JJ.金融纵横，2004年
第10期
[27〕陈德胜.商业银行内部信用评级的设计、质量管理与应用研究【J].经济问题
探索，2004年第10期
[28]程果琦，姚伟峰.我国商业银行实施内部评级法的难点和框架建议【J].上海
金融，2005年第2期
[29〕张燃.内部评级法与我国商业银行信用风险管理【J].北京理工大学学报，2005
年4月
[30]申俊华，赵晓英.由巴塞尔新资本协议看我国商业银行内部评级体系【J].金
融理论与实践，2005年第5期。
[31]周玮.商业银行违约概率测算相关问题研究【J].国际金融研究，2005第7期
[32]沈沛龙，崔婕.内部评级法中违约损失率的度量方法研究【J].金融研究，2005
年第12期
[33」罗平.巴塞尔新资本协议研究文献及评述【M].中国金融出版社，2005
[34]彰彰.解读巴塞尔新资本协议【M].中国经济出版社，2005
[35]武剑.内部评级理论、方法与实务【M].中国金融出版社，2005
[36]石晓军.商业银行信用风险管理研究—模型与实证【M].人民邮电出版社，
2006
[37〕陈四清.商业银行风险管理通论【M].中国金融出版社，2006
[38〕程功.银行内部评级体系模型验证研究「J].北京理工大学学报， 2006年2月
[39]曾宪岩.综观内部评级体系[J].农村金融研究，2006年第3期
[40]吕长征.防范信用风险加速内部评级体系建设[J].金融研究，2006年第7期
[41]李盎，柳健.商业银行内部评级体系与外部评级体系关系的研究【J].华北金
融，2006年第10期
[42」赵先信.银行内部模型和监管模型【M].上海人民出版社，2007
[43〕章彰.信用风险内部评级法:变革中的机遇与挑战【J].国际金融研究，2007
第1期
[44」中国银行业监督管理委员会.中国银行业实施新资本协议指导意见，
www.cbrc.}ov.cn, 2007
[45]周好兵，钱皓.银行内部评级体系研究:文献综述【J].西安金融，2007年第
期
[46〕李成，李佳.内部评级体系下我国商业银行风险管理的成本收益分析〔J].金融理论与实践，2007年第4期
[47]赵先信.实施内部评级法的国际经验与启示【J].国际金融研究，2007第5期
[48〕滕晖。论我国商业银行内部评级的改进【J].经济研究导刊，2007年第9期
C49]饶卫.我国商业银行内部信用评级的政策建议—基于Z值模型分析【J].西安财经学院学报，2007年11月
[50〕钱皓.我国商业银行的内部评级体系:实践与挑战【J].上海金融，2008年第2期
作者点评：
论我国银行的内部评级制度
资料包括： 论文(33页38021字)
说明：
摘要：内部评级是由银行专门的风险评估人员、运用一定的评级方法，对借款人或交易对手按时、足额履行相关合同的能力和意愿进行综合评价，并用简单的评级符号表示信用风险的相对大小。内部评级是商业银行现代信用风险管理的第一道栅栏，它既是满足新巴塞尔协议监管需要的基础性工作，同时也是商业银行把握自身承载的信用风险的基准性的工作。完善银行内部评级是我国商业银行进行信用风险管理以及提高银行稳健性的内在要求。文章首先对照巴塞尔新资本协议的核心内容—内部评级法的要求，对内部评级理论作了系统性梳理，阐述了内部评级法与内部评级之间的关系，分析了内部评级的基本要素。在研究内部评级历史发展的同时，通过对内部评级与小外部评级的比较，从而对内部评级有了更全面的认识。其次文章对美国银行和欧洲银行内部评级的实践进行了相关的分析，综合比较出西方商业银行内部评级的特征。就西方商业银行内部风险评级体系的具体实践和内部评级的相关模型分析来看，无论是内部评级的组织框架，内部评级方法的使用、评级结构的选择还是评级结果的运用，都反映出西方商业银行信用风险内部评级先进的风险管理理念和技术水平，这种评级方法和理念是值
得我国商业银行学习和借鉴的。然后，从我国商业银行内部评级研究的进程中，分析出我国内部评级的发展现状。结合实例，通过对交通银行内部评级的基本模式、评级因素、评级流程、评级级别的分析，总结出我国商业银行内部评级的特征和不足;鉴于现状，由于我国商业银行一直按照财政部门和监管部门规定的贷款分类方法进行信用风险的管理，没有能建立起自己的评级分类体系，尤其是在风险定量上的管理还不完善，影响了信用评级的准确性。因此，按照新资本协议的要求，在完善我国商业银行内部评级的过程中，需要逐步改善我国商业银行内部信用评级管理模式，提升评级等级的标准化和体系框架的合理化，加强评级结果的应用，加快评级模型的研究与人力资源的储备。
关键词:内部评级，新资本协议，信用风险
Abstract ：Internal rating of the commercial banks, mean that the department and persons of credit evaluating depend on date foundations and use methods to analyze debtor''s ability and will of fulfilling the contract ontime, and the risk level of financial transaction of contract, then regardhis as the reference basis of credit decision. Internal Ratings BasedApproaches (IRB) is the core of Basel II .The internal rating of the bankis the basis of the IRB. Only by having an internal rating systems andtechnical means, the banks have the ability to use the IRB approach tocapital regulation. Internal rating is very important to commercial bank''smodern credit risk management. It is the foundation of the bank.
The paper first review the internal rating theory on a new angle. Based on the core content of the Basel II -IRB, the paper research the theory of the internal rating and on the relations between the internal rating and IRB, Studying the basic elements of the internal rating. At thesame time, with the internal rating more comprehensive understanding
the paper compare the difference between the internal and external rating, and research the history of the internal rating.
And then the paper research international bank''s internal rating, summed up the characteristics of their internal rating. From the international bank''s internal risk rating system and the practice of nternal rating model. Both internal rating system framework, the use of the IRB approach, the rating grade rating, as well as the results of the application can be embodied the advanced risk management philosophy and risk management skills. China''s commercial banks need to study it. Then, research the process of China''s commercial banks'' internal rating, the paper analysis the current development of the internal rating. Internal risk of Bank of Communications for example, the paper find the internal risk of China''s commercial banks flaws and shortcomings, the China''s banking industry need to improve their internal rating system. Compare with the Basel II，there are still a lot of the lack places in theinternal credit rating management of China''s bank, especially the quantitative risk management still backward. Therefore, the Basel II agreement on the core content-IRB, by studying from the large international banks, speeding up the construction of the system, strengthening the application of the results rating, we can improve internal rating. The construction of China''s commercial banks internal
rating system is very important.
Key Words: internal rating Basel II，Credit Risk
1. 1选题背景及意义
2004年6月新资本协议定稿，并计划从2006年12月底开始在成员国正式实施巴塞尔新资本协议。从银行风险管理的角度看待新资本协议，它对信用风险的处理方法进行了重要的改变，新资本协议提供了两种计算方法，即标准法(Standardized Approach)和内部评级法(The Internal Ratings-Based Approach，简称IRB)，其中内部评级法是新协议最主要的创新之一。随着巴塞尔新资本协议的公布，2004年我国银监会也公布了《商业银行资本充足率管理办法》(以下简称《办法}));2007年2月，银监会又公布了《中国银行业实施新资本协议指导意见》(以下简称《指导意见》)，在《指导意见》中明确指出“商业银行应采取内部评级法计算信用风险资本要求”。同时，《指导意见》还指出了国商业银行实施新资本协议的时间表:到2010年底，商业银行开始逐步实施内部评级法。可以看出，如果《办法》的实施是向新资本协议过渡的第一阶段的话，《指导意见》标志着过渡期第二阶段的开始，这个阶段的核心内容就是以新资本协议为基础，逐步完善我国商业银行的内部评级，为实施内部评级法做准备。 目录：
摘要.
Abstract
第1章前言
1. 1选题背景及意义
1. 2文献综述.
1. 2. 1国外研究状况
1. 2. 2国内研究状况
1. 3研究思路和研究方法.
1. 4论文主要框架结构
第2章内部评级的理论.
2. 1内部评级法:新资本协议的核心
2. 2内部评级的要素
2. 3内部评级的核心指标.
2. 4内部评级的发展.
2. 5内部评级与外部评级的比较.
第3章西方商业银行内部评级的分析
3. 1西方商业银行内部评级的实践.
3. 2内部评级多种量化模型的比较.
3. 3西方商业银行内部评级的特征及经验借鉴.
第4章我国商业银行内部评级实践的分析
4. 1我国商业银行内部评级研究的进程.
4. 2我国商业银行内部评级现状与新资本协议要求的比较
4. 3交通银行内部评级实例分析.
第5章我国商业银行内部评级的完善.
1改善内部信用评级管理模式
2提升评级等级的标准化和体系框架的合理化..
5. 3加强评级结果的应用
5. 4加快评级模型的研究与人力资源的储备.
结论
参考文献.
致谢
参考文献：
[1〕Michael B.Gordy. A Comparative Anatomy of Credit Risk Models[J]. Board of
Governors of the Federal Reserve System } 1998
Basel Committee. Principles For The Management of Credit Risk. www.bis.or}}
November 30 } 1999
William FTreacy} Mark Caurey. Credit risk rating systems at large US banks[J].
Journal of Banking and Finance 2000 24: 167-201.
Peter J.Crosbie. Modeling Default Risk[M]. K.M.V} January 14, 2002
Daniel Rosch. An empirical comparison of default risk forecasts from alternative
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Basel Committee. An Explanatory Note on the Basel II IRB Risk Weight
Function. www.bis.or}} July 2005
Hong Kong Monetary Authority. Validating Risk Rating Systems under the IRB
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2006
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Impact Study. www.bis.or}} 2006
毛晓威，巴曙松.巴塞尔委员会资本协议的演变与国际银行业风险管理的新进
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詹向阳，张兴胜.巴塞尔新资本协议及其相关问题研究【J].金融论坛，2001
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[13〕沈沛龙.现代信用风险管理模型和方法的比较研究[J].经济科学，2002年第3
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第10期
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[28]程果琦，姚伟峰.我国商业银行实施内部评级法的难点和框架建议【J].上海
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[29〕张燃.内部评级法与我国商业银行信用风险管理【J].北京理工大学学报，2005
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[30]申俊华，赵晓英.由巴塞尔新资本协议看我国商业银行内部评级体系【J].金
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[32]沈沛龙，崔婕.内部评级法中违约损失率的度量方法研究【J].金融研究，2005
年第12期
[33」罗平.巴塞尔新资本协议研究文献及评述【M].中国金融出版社，2005
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[42」赵先信.银行内部模型和监管模型【M].上海人民出版社，2007
[43〕章彰.信用风险内部评级法:变革中的机遇与挑战【J].国际金融研究，2007
第1期
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作者点评：
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