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论文编号:JR296 论文字数:6073,页数:08
浅议中小金融机构资金操作风险——某金融机构胡某挪用资金、非法吸收公众存款的案例分析
内 容 摘 要
资金操作是金融机构永恒的主题，金融机构的日常业务直接表现为资金的操作，随着市场化进程的不断推进，金融机构面临越来越多的市场风险，其中很主要的方面就是资金操作风险。本论文选取的案例是中小金融机构的代表，案例主要讲述了某营业网点的管理人员利用职务之便挪用资金、非法吸收公众存款的行为。本论文尝试从案例出发，探讨中小金融机构资金操作风险的处理措施及防范方法，以便更好的规范金融机构行为，参与市场竞争。
关键词：资金操作风险；制度约束；人员管理；监管
目 录
一、案例正文………………………………………………………………………………………1
二、案例分析………………………………………………………………………………………1
（一）作案手段分析………………………………………………………………………………1
（二）案发原因……………………………………………………………………………………2
1.控管理混乱、内控制度失效………………………………………………………………2
2.业务系统漏洞明显、有机可乘……………………………………………………………2
3.对重要岗位人员可疑行为的定期报告制度缺失…………………………………………3
4.考核机制不科学、不完善…………………………………………………………………3
5.基层部分员工素质较低，法纪观念、制度观念淡薄……………………………………3
6.检查监督和责任追究力度不大……………………………………………………………3
（三）法律责任分析………………………………………………………………………………3
（四）建议采取措施………………………………………………………………………………4
1.改进综合业务系统，完善内控措施………………………………………………………4
2.完善内控制度，规范业务操作……………………………………………………………4
3.健全转授权体系……………………………………………………………………………4
4.规范柜员操作行为…………………………………………………………………………4
5.加强对监控录像的管理，强化事中监督…………………………………………………4
6.加强对人员的管理…………………………………………………………………………4
7.加强合规文化建设…………………………………………………………………………5
结 论………………………………………………………………………………………………5
参考文献……………………………………………………………………………………………6
